第五节 金融机构
考点1：金融机构的种类
1.金融机构分类
（1）按照金融机构根据能否接受公众存款可以划分为：存款性金融机构和非存款性金融机构。
金融机构体系的构成 |
存款类金融机构 | 中央银行 |
商业银行 |
专业银行 |
信用合作社 |
财务公司 |
金融租赁公司 |
非存款类金融机构 | 保险公司 |
信托投资公司 |
证券机构 |
金融资产管理公司 |
期货类机构 |
黄金投融资机构 |
专业融资公司 |
信用服务机构 |
（2）按照金融机构的管理地位可以划分为：监管机构和被监管机构。
（3）按照是否承担国家政策性融资任务可以分为：政策性金融机构和非政策性金融机构
我国有三家政策性银行：国家开发银行，国家进出口银行，农业发展银行。
特性：不以盈利为经营目标；具有特定的业务领域和对象；资金运作的特殊性。
作用：补充和完善市场融资机制；诱导和牵制商业性资金的流向；提供专业性的金融服务。
（4）按照是否属于银行体系可以分为：银行金融机构和非银行金融机构。
考点2：存款类金融机构
1.存款类金融机构：（银行类金融机构）接受个人和机构存款并发放贷款的金融机构。以存款为主要负债，以贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。
按……分类 | 可分为 |
业务活动的目标 | 管理性、商业性、政策性 |
投资者的国别或业务范围 | 国际性、全国性、地方性 |
2.存款类金融机构间的相互关系：相互补充、相互竞争
3.存款类金融机构的业务运作特点：公众性、风险性、服务性
4.职能与作用
①充当信用中介，事先对全社会的资源配置。
②充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用。
③创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色。
④转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行。
⑤提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求。
业务运作的内在要求：公信力，流动性，收集、辨识、筛选信息的能力。
考点3：非存款类金融机构
1.非存款类金融机构分类、特点以及发展条件、作用
（1）分类
投资类 | 证券公司 |
投资基金公司 |
其他投资类金融机构 |
保障类 | 保险公司 |
社会保障机构 |
其他非存款类 | 信托投资公司 |
金融租赁公司 |
金融资产管理公司 |
汽车金融服务公司 |
金融担保公司 |
金融信息咨询服务类公司 |
（2）业务运作及其特点
①不直接参与货币创造过程；
②资金来源与运作方式各异；
③专业化程度高，业务之间存在较大区别；
④业务承担的风险不同，相互的传染性较弱；
⑤业务的开展与金融市场密切相关，对金融资产价格变动非常敏感。
（3）非存款类金融机构发展条件
①经济与科技条件
②金融创新
③法律规范与监督
2.投资类金融机构
（1）投资类金融机构特点
①以有价证券为业务活动的载体
②业务专业性高，风险大
③业务必须遵循公开、公平和公正的原则
（2）投资类金融机构作用
①促进证券投资活动的顺利进行
②降低投资者的交易成本而信息搜寻成本
③通过专业技术与知识为投资者规避风险、分散风险和转移风险提供可能
（3）证券公司的类型
①专业性证券公司
②商业银行拥有的证券公司
③全能型银行直接经营真全公司业务
④大型跨国公司的理财公司从事证券业务
证券公司的主要业务 |
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证券承销业务 | 证券公司借助自己在证券市场是的信誉和营业网点，在规定的发行有效期限内将证券销售出去 |
证券经营业务 | 证券公司通过其设立的营业场所和在证券交易所的细微，接受可恶委托，按照客户的要求，代理客户买卖证券 |
证券自营业务 | 证券公司用自己可以自主支配的资金或证券，以盈利为目的，通过证券市场从事买卖证券的经营行为 |
其他业务 |
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中国和日本称为证券公司；美国称为投资银行；英国称之为商人银行。
（4）投资基金管理公司
投资基金管理公司：通过集中零散资金形成规模，依托专业化管理进行投资组合，分散投资风险，获得相对稳定的收入。
投资基金公司特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。
投资基金公司作用：提供高效的投资途径；能够更高效低分散投资风险。
投资基金的分类：
依据的标准 | 投资基金的类型 |
组织形态 | 公司型基金、契约型基金 |
基金发行的单位数量是否可增加或赎回 | 开放式基金、封闭式基金 |
投资风险与收益 | 成长型基金、收益型基金、平衡型基金 |
投资对象 | 股票基金债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金、指数基金和认股权证基金等 |
投资货币种类 | 美元、日元、欧元市场基金 |
基金发行方式是否公开 | 公募基金和私募基金 |
3.保障类金融机构
运作特点：业务经营符合大数定律；业务具有独特的风险管理技术要求；能够收取保费，结合大量分散的储蓄资金，通过对资金进行充分、安全的投资运作，即可增强偿付能力，有能获得收益。
（1）保险类金融机构
作用：分散风险，补偿损失；积蓄保险基金，促进资本形成，重新配置资金：提供经济保障，稳定社会生活。
保险公司主要业务与管理
筹集资本金；出售保单；给付赔偿款；经营资产。
（2）社会保障机构
社会保障是一种为丧失劳动能力和机会的人提供最低生活费或者补偿的制度，是保证社会安定的重要机制。
社会保障的功能：保障功能；互济功能；调整收入分配功能。
4.其他类非存款机构
（1）信托投资公司
信托：委托人为收受、保存、处置自己的财产，在信任他人的基础上委托他人按自己的要求管理和处置归己所有的财产；受托人收委托人委托，并根据委托人的要求，替其本人或由其指定的第三者谋利益。
信托投资公司：以受托人身份专门从事信托业务的公司，其职能是接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产。
信托机构的经营特点：服务特征明显；与资本市场关系非常密切；服务对象范围广泛；经营中不需要提取准备金。
（2）金融租赁公司
金融租赁：又叫资本租赁，是一种通过融资租赁形式获取资金支持的金融业务。通常由使用设备的机构或个人提出要求，租赁公司或其他金融机构作为出租人，出资购买设备并将其交给承租人使用。
金融租赁公司：专门为承租人提供资金融通的长期租赁公司。
金融租赁公司承担风险的方式：自担风险；直接租赁；经营租赁；回租；与其他机构分担风险；联合租赁；杠杆租赁。
金融租赁公司业务运作特点：面对单一客户，客户管理很重要；提供的租赁物通常是袁野设备，经营风险小；长期占用资金，负债任务重。
（3）金融资产管理公司
金融资产管理公司：各国主要用于清理银行不良资产的金融机构。银行出现危机或存在大量不良债权时由政府设立，通过剥离银行不良债权向银行系统注入资金，通过有效的资产管理和资产变现，尽可能多地从所接受的不良资产中回收价值。
金融资产管理公司管理和处置资产时从事的业务：追偿债务；对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；债权转股权，并对企业阶段性持股；资产管理范围内公司的上市推荐及债权、股票承销；发行金融债权，向金融机构款；提供财务及法律咨询、资产及项目评估等服务
（4）汽车金融服务公司
汽车金融服务公司：从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务的专业机构
（5）金融担保公司
金融担保：以金融债权为对象的担保。
金融担保公司：专业从事信用担保的金融中介组织，为受信者提供信用保证。
（6）金融信息咨询服务类公司
金融信息咨询服务公司：集合各种必要的财务收支和经营活动信息，专业化地从事对特定对象进行财务分析、信用调查等经济活动，出具必要的分析报告或文件，为客户提供有关债务人清偿能力信息的专业信息服务机构
考点4：金融机构的功能
1.金融机构一般具有以下功能：
①基本功能：从市场上筹集资金，同时将资金贷给资金需求者。
②经济和交易功能。
③承销功能。
④咨询和信托功能。
各个学校相关真题
【人大2012年选择题第10题】下列关于政策性银行法正确的是_____。
A．发达国家也有政策性银行
B．中国农业银行是针对农业发展的政策性银行
C．我国目前有一家政策性银行
D．盈利性只是政策性银行经营目标之一
答案：C
答案解析：政策性银行一般是由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策等为目标的金融机构。盈利目标居次要地位。我国的政策性银行包括：国家开发银行、中国农业发展银行以及中国进出口银行。政策性银行实行自主经营的企业化管理，经营目标是保本微利。
【人大2012年判断题第10题】保险公司、投资公司以及金融租赁公司都属于金融中介。（ ）
答案：正确
解析：金融中介一般由银行金融中介及非银行金融中介构成，具体包括商业银行、证券公司、保险公司以及信息咨询服务机构等中介机构，金融是现代经济的核心。
【中财2011年选择第3题】投资银行在各国的称谓不同，在英国称为（ ）
A 证券公司
B 商人银行
C 长期信贷银行
D 金融公司
答案：B
解析：中国和日本称为证券公司；美国称为投资银行；英国称之为商人银行。